Blog

19 stycznia 2025

Czy psycholog może odliczyć koszty szkoleń i literatury branżowej?

Psycholog prowadzący działalność gospodarczą ma wiele możliwości odliczenia wydatków związanych z podnoszeniem kwalifikacji zawodowych. Koszty takie jak zakup literatury branżowej, udział w szkoleniach, prenumerata czasopism naukowych czy podróże na szkolenia mogą być uznane za koszty uzyskania przychodu. Kluczowe jest jednak, aby wydatki te miały bezpośredni związek z prowadzoną działalnością i były odpowiednio udokumentowane. 

W tym artykule odpowiadam na najczęściej pojawiające się pytania dotyczące rozliczania takich kosztów, opierając się na moich doświadczeniach z klientami z branży psychologicznej.

Czy mogę odliczyć koszty zakupu literatury branżowej?

Tak, ale tylko pod warunkiem, że książki są ściśle związane z prowadzoną działalnością. Na przykład publikacje dotyczące psychoterapii, diagnostyki czy nowych metod terapeutycznych będą mogły zostać uznane za koszt uzyskania przychodu.

Przykłady literatury, którą możesz odliczyć:

  • Podręczniki o technikach terapeutycznych, takich jak terapia poznawczo-behawioralna,
  • Książki o nowych metodach diagnostycznych,
  • Poradniki dotyczące pracy z określonymi grupami pacjentów (np. z dziećmi, osobami z depresją).

Moja rada: Ważne jest, aby zawsze posiadać fakturę na zakup książek i móc uzasadnić, w jaki sposób publikacja wspiera Twoją działalność. Nie warto ryzykować odliczania książek, które nie mają związku z pracą psychologa, nawet jeśli wydają się ciekawe.

Czy mogę odliczyć prenumeratę czasopism naukowych?

Tak, prenumerata czasopism naukowych również może być kosztem uzyskania przychodu, jeśli ma związek z wykonywaną działalnością. Psycholog, który prenumeruje czasopisma dotyczące psychoterapii, psychologii czy badań naukowych, może odliczyć ten wydatek jako element rozwijania swojej wiedzy zawodowej.

Przykłady czasopism:

  • Psychoterapia
  • Psychologia w Praktyce
  • Newsweek Psychologia
  • Journal of Clinical Psychology.

Praktyczna wskazówka: Jeśli prenumerata dotyczy czasopism zagranicznych lub wykupiona jest w formie cyfrowej, pamiętaj, aby zachować fakturę oraz potwierdzenie płatności w walucie. Taka dokumentacja pozwoli uniknąć problemów w razie ewentualnej kontroli.

Czy mogę odliczyć koszty kursów językowych?

Koszty kursów językowych mogą być uznane za koszt uzyskania przychodu, ale tylko wtedy, gdy znajomość języka obcego jest niezbędna w Twojej pracy jako psycholog. Na przykład, jeśli specjalizujesz się w terapii osób obcojęzycznych lub korzystasz z literatury naukowej dostępnej wyłącznie w języku obcym, możesz uzasadnić związek między kursem językowym a prowadzoną działalnością.

Czy mogę odliczyć koszty szkoleń online?

Tak, koszty udziału w szkoleniach online również mogą zostać zaliczone do kosztów uzyskania przychodu, pod warunkiem że szkolenie dotyczy bezpośrednio Twojej specjalizacji lub umiejętności, które wykorzystujesz w pracy. Może to obejmować kursy dotyczące nowych technik terapeutycznych, narzędzi diagnostycznych czy metod pracy z pacjentami.

Przykłady szkoleń online, które można odliczyć:

  • Webinary na temat terapii poznawczo-behawioralnej,
  • Szkolenia dotyczące pracy z traumą,
  • Kursy z zakresu prowadzenia konsultacji online.

Czy mogę odliczyć koszty podróży na szkolenie?

Tak, koszty podróży na szkolenie również mogą stanowić koszt uzyskania przychodu, o ile szkolenie jest związane z prowadzoną działalnością gospodarczą. Możesz odliczyć takie wydatki jak:

  • Koszty przejazdu (bilety kolejowe, lotnicze, paliwo w przypadku używania własnego samochodu),
  • Koszty noclegu, jeśli szkolenie odbywa się w innym mieście,
  • Dietę w wysokości przewidzianej w przepisach (np. dla podróży krajowych i zagranicznych).

Moja rada: Jeśli korzystasz z samochodu prywatnego, prowadź ewidencję przebiegu pojazdu. Przyda się również szczegółowe potwierdzenie celu wyjazdu (np. program szkolenia).

Przeczytaj również: Czy psycholog może rozliczyć koszty podróży służbowej w działalności gospodarczej?

Zobacz cykl artykułów na temat kosztów działalności dla psychologa i psychoterapeuty:

Jakie dokumenty muszę zachować, aby odliczyć koszty literatury i szkoleń?

Dokumentacja jest kluczowa, aby odliczyć koszty w sposób prawidłowy i uniknąć problemów w razie kontroli.

Co należy mieć?

  • Faktury lub rachunki – na zakup książek, prenumerat, szkoleń czy kursów językowych.
  • Potwierdzenie płatności – np. wyciągi bankowe, potwierdzenia transakcji online.
  • Dowody podróży – bilety, rachunki za paliwo, noclegi itp.
  • Program szkoleń – jeśli szkolenie wymaga uzasadnienia zawodowego, zachowaj opis kursu lub jego szczegóły.

Dobrze prowadzona dokumentacja nie tylko zabezpieczy Cię przed niejasnościami w rozliczeniach, ale także ułatwi księgowanie wydatków.

Może Cię zainteresować również artykuł: Jakie koszty może odliczyć psycholog?

Podsumowanie

Odliczenie kosztów związanych z literaturą branżową, szkoleniami, prenumeratami czy podróżami jest nie tylko możliwe, ale również bardzo korzystne dla psychologów prowadzących działalność gospodarczą. Kluczowe jednak jest, aby każde z tych wydatków miało bezpośredni związek z wykonywaną pracą i było właściwie udokumentowane.

Jeśli masz wątpliwości co do zasad rozliczania konkretnego wydatku lub potrzebujesz pomocy w jego prawidłowym ujęciu w kosztach, warto skonsultować się z księgowym. Dzięki profesjonalnemu wsparciu możesz mieć pewność, że Twoje finanse są prowadzone w sposób uporządkowany i zgodny z obowiązującymi przepisami, a Ty maksymalnie wykorzystujesz dostępne możliwości podatkowe.

Chcesz wiedzieć kiedy mijają najważniejsze roczne terminy podatkowe w 2025 r.? Dołącz do mojego newslettera, a otrzymasz kalendarz 2025 r. zupełnie za darmo! 

W ramach newslettera raz w tygodniu zyskasz dostęp do informacji o zmianach w przepisach i przypomnienia o ważnych terminach. Nie przegapisz żadnej okazji na oszczędności i unikniesz problemów z urzędem skarbowym! Zapisz się już dziś i korzystaj z darmowej wiedzy!

Pobierz roczny kalendarz przedsiębiorcy 2025 r.

Pobierz bezpłatne zestawienie:

16 najgorszych błędów przy zakładaniu JDG

i dowiedz się, jak ich uniknąć!

Sprawdź, jak różnice w podatkach, składkach ZUS i kosztach księgowości wpływają na start Twojej działalności.

Zero spamu
– tylko konkretna wiedza i wskazówki, które pomogą Ci na start działalności!

Pobierz bezpłatną ulotkę:

16 rzeczy, które warto przemyśleć przed założeniem działalności

..abyś mógł dobrze przygotować się na start swojej firmy.

Sprawdź, jak dobrze przygotować się do startu swojej firmy, by uniknąć niespodzianek i kosztownych błędów!

Zero spamu
– tylko konkretna wiedza i wskazówki, które pomogą Ci na start działalności!

Najpopularniejsze Artykuły

  • Jakie są koszty prowadzenia jednoosobowej działalności gospodarczej?

    Czytaj
  • Mały ZUS Plus 2025 – wszystko, co musisz wiedzieć

    Czytaj
  • Składki ZUS na ryczałcie w 2025 roku – ile zapłacisz?

    Czytaj

Czytaj więcej

  • 27 stycznia 2025
    Psycholog

    Praca zdalna psychologa – co można rozliczyć w firmowych kosztach?

    Praca zdalna w branży psychologicznej staje się coraz bardziej popularna. Konsultacje online, sesje terapeutyczne prowadzone przez wideokonferencje oraz...

    Czytaj
  • 26 stycznia 2025
    Psycholog

    Czy psycholog może rozliczyć koszty podróży służbowej w działalności gospodarczej?

    W ramach prowadzenia działalności gospodarczej psychologowie często podejmują różnorodne działania wymagające podróży. Może to być udział...

    Czytaj
  • 25 stycznia 2025
    Psycholog

    Psycholog dziecięcy – jakie wydatki może rozliczyć w firmowych kosztach?

    Prowadzenie działalności gospodarczej jako psycholog dziecięcy wiąże się z wieloma kosztami, które mogą być odliczane od przychodu w celu...

    Czytaj
  • 24 stycznia 2025
    Psycholog

    Czy psycholog może współpracować z różnymi placówkami i prowadzić własny gabinet?

    Psychologowie coraz częściej podejmują współpracę z wieloma placówkami, poradniami czy szpitalami, jednocześnie prowadząc własną praktykę...

    Czytaj
  • 23 stycznia 2025
    Psycholog

    Czy superwizję można rozliczyć w firmowych kosztach psychologa?

    Superwizja to jeden z kluczowych elementów pracy psychologa i psychoterapeuty. Polega na korzystaniu z wiedzy i doświadczenia bardziej...

    Czytaj
  • 22 stycznia 2025
    Psycholog

    Czy psycholog może rozliczyć w kosztach 4-letnie studia?

    Jako psycholog prowadzący działalność gospodarczą, masz możliwość rozliczenia wielu kosztów związanych z rozwojem zawodowym w firmowych...

    Czytaj
  • 21 stycznia 2025
    Psycholog

    Czy psycholog może sprzedawać swoje e-booki 

    W dobie cyfryzacji coraz więcej psychologów decyduje się na sprzedaż własnych e-booków, które mogą zawierać porady, techniki terapeutyczne czy...

    Czytaj
  • 20 stycznia 2025
    Psycholog

    Jakie koszty może odliczyć psycholog?

    Jeśli jesteś psychologiem prowadzącym własną działalność gospodarczą lub dopiero planujesz jej założenie, zapewne zastanawiasz się, jakie wydatki...

    Czytaj
  • 19 stycznia 2025
    Psycholog

    Czy psycholog może odliczyć koszty szkoleń i literatury branżowej?

    Psycholog prowadzący działalność gospodarczą ma wiele możliwości odliczenia wydatków związanych z podnoszeniem kwalifikacji zawodowych. Koszty...

    Czytaj
  • 30 września 2024
    Psycholog

    Księgowość dla psychologa – jak założyć działalność jako psycholog?

    Prowadzenie praktyki psychologicznej to nie tylko pomoc klientom w rozwiązywaniu ich problemów, ale również efektywne zarządzanie finansami...

    Czytaj