Blog

11 października 2024

Składki ZUS na ryczałcie w 2025 roku – ile zapłacisz?

Prowadzenie działalności gospodarczej na ryczałcie wiąże się z obowiązkiem opłacania składek ZUS, które mogą różnić się w zależności od przychodów firmy oraz okresu prowadzenia działalności. Warto wiedzieć, jakie składki ZUS obowiązują przy różnych progach przychodów i jak kształtują się koszty dla osób korzystających z różnych form ulg.

W artykule omówimy, jak wyglądają składki ZUS na ryczałcie dla przedsiębiorców z różnymi rocznymi przychodami: do 60 000 zł, od 60 001 zł do 300 000 zł, a także powyżej 300 000 zł.

ZUS na ryczałcie: Przychód do 60 000 zł

Jeśli prowadzisz jednoosobową działalność gospodarczą na ryczałcie i Twoje roczne przychody nie przekraczają 60 000 zł, masz do dyspozycji kilka opcji składek ZUS, w zależności od stażu działalności:

Ulga na start – dla nowych firm przez pierwsze 6 pełnych miesięcy:

  • Składka wyniesie 461,66 zł miesięcznie
  • Ulga ta pozwala na obniżenie kosztów na początku prowadzenia działalności, jednak nie obejmuje składki na ubezpieczenie chorobowe, co oznacza brak świadczeń z tego tytułu.

ZUS preferencyjny – po zakończeniu ulgi na start przez kolejne 24 miesiące:

  • Składka wyniesie 904,56 zł miesięcznie
  • Preferencyjne składki obejmują pełen pakiet ubezpieczeń (społeczne i zdrowotne), ale są niższe niż tzw. duży ZUS.

Duży ZUS – po upływie 30 miesięcy prowadzenia działalności:

  • Składka wyniesie 2 235,62 zł miesięcznie
  • Przedsiębiorcy, którzy zakończyli okres korzystania z ulg, przechodzą na pełne składki ZUS, które obejmują wszystkie wymagane ubezpieczenia.

ZUS na ryczałcie: Przychód od 60 001 zł do 300 000 zł

W przypadku wyższych przychodów (od 60 001 zł do 300 000 zł rocznie), wysokość składek ZUS na ryczałcie prezentuje się następująco:

Ulga na start:

  • Składka wyniesie 769,43 zł miesięcznie przez pierwsze 6 miesięcy prowadzenia działalności.
  • Jest to opcja korzystna dla nowych przedsiębiorców, którzy chcą ograniczyć koszty na starcie.

ZUS preferencyjny:

  • Składka wyniesie 1 212,33 zł miesięcznie przez kolejne 24 miesiące.
  • Niższe składki ułatwiają prowadzenie działalności w początkowym okresie, co jest szczególnie przydatne, gdy przychody zaczynają rosnąć, ale firma nie osiągnęła jeszcze pełnej stabilności.

Duży ZUS:

  • Składka wyniesie 2 543,39 zł miesięcznie po okresie preferencyjnym.
  • To pełne składki ZUS dla przedsiębiorców, którzy osiągnęli już dojrzałość na rynku i nie kwalifikują się do ulg.

ZUS na ryczałcie: Przychód ponad 300 000 zł

Dla przedsiębiorców, których roczne przychody przekraczają 300 000 zł, wysokość składek ZUS różni się jeszcze bardziej:

Ulga na start:

  • Składka wyniesie 1384,97 zł miesięcznie przez pierwsze 6 miesięcy.
  • Wyższa niż w poprzednich przedziałach przychodowych, ale wciąż stanowi atrakcyjną opcję dla startujących firm.

ZUS preferencyjny:

  • Składka wyniesie 1 827,87 zł miesięcznie przez kolejne 24 miesiące.
  • Ułatwia przedsiębiorcom osiąganie stabilizacji na rynku przy jednoczesnym wzroście przychodów.

Duży ZUS:

  • Składka wyniesie 3 158,93 miesięcznie po zakończeniu okresu ulgowego.
  • To najwyższy poziom składek, który obowiązuje wszystkich przedsiębiorców, którzy prowadzą działalność gospodarczą dłużej niż 30 miesięcy i osiągają przychody powyżej 300 000 zł rocznie.

Podsumowanie

Wysokość składek ZUS na ryczałcie jest uzależniona od dwóch czynników: stażu prowadzenia działalności i wysokości rocznych przychodów. Nowi przedsiębiorcy mogą skorzystać z ulg, które znacznie obniżają miesięczne obciążenia, co pozwala na łatwiejsze rozpoczęcie działalności. Natomiast ci, którzy prowadzą działalność dłużej niż 30 miesięcy, muszą liczyć się z wyższymi składkami, zwłaszcza gdy ich przychody przekraczają określone progi.

Skorzystanie z ulg na start i preferencyjnych składek może być korzystnym rozwiązaniem, zwłaszcza na początku prowadzenia biznesu. Ważne jest jednak, aby śledzić terminy obowiązywania tych ulg i przygotować się na przejście na wyższe składki po ich zakończeniu.

Pobierz bezpłatne zestawienie:

16 najgorszych błędów przy zakładaniu JDG

i dowiedz się, jak ich uniknąć!

Sprawdź, jak różnice w podatkach, składkach ZUS i kosztach księgowości wpływają na start Twojej działalności.

Zero spamu
– tylko konkretna wiedza i wskazówki, które pomogą Ci na start działalności!

Pobierz bezpłatną ulotkę:

16 rzeczy, które warto przemyśleć przed założeniem działalności

..abyś mógł dobrze przygotować się na start swojej firmy.

Sprawdź, jak dobrze przygotować się do startu swojej firmy, by uniknąć niespodzianek i kosztownych błędów!

Zero spamu
– tylko konkretna wiedza i wskazówki, które pomogą Ci na start działalności!

Najpopularniejsze Artykuły

  • Jakie są koszty prowadzenia jednoosobowej działalności gospodarczej?

    Czytaj
  • Mały ZUS Plus 2025 – wszystko, co musisz wiedzieć

    Czytaj
  • Składki ZUS na ryczałcie w 2025 roku – ile zapłacisz?

    Czytaj

Czytaj więcej

  • 31 stycznia 2025
    Podatki przedsiębiorcy

    Te osoby nie otrzymają zwrotu podatku w 2025 roku – sprawdź, czy to dotyczy Ciebie

    Zwrot podatku to dla wielu osób miły dodatek po rocznym rozliczeniu PIT. Jednak nie wszyscy mogą na niego liczyć. Istnieją sytuacje, w których...

    Czytaj
  • 30 stycznia 2025
    Podatki przedsiębiorcy

    Ile składki zdrowotnej możesz odliczyć w 2025 roku?

    W 2025 roku możliwość odliczenia składki zdrowotnej zależy od formy opodatkowania Twojej działalności gospodarczej. Nie każdy przedsiębiorca może...

    Czytaj
  • 28 stycznia 2025
    Podatki przedsiębiorcy

    Jak zapłacić niższy podatek dzięki dzieciom? 3 sposoby na ulgi dla rodzin

    Rodzice wychowujący dzieci mogą skorzystać z różnych ulg podatkowych, które realnie obniżają kwotę podatku do zapłaty. W zależności...

    Czytaj
  • 27 stycznia 2025
    Podatki przedsiębiorcy

    Samochód w najmie długoterminowym czy w leasingu? Co wybrać?

    Coraz więcej osób i firm staje przed wyborem, czy lepszym rozwiązaniem będzie samochód w najmie długoterminowym, czy może leasing. Obydwie...

    Czytaj
  • 22 stycznia 2025
    Podatki przedsiębiorcy

    Czy wydatki poniesione przed założeniem działalności gospodarczej można rozliczyć w kosztach i odliczyć VAT?

    Wielu przyszłych przedsiębiorców jeszcze przed oficjalnym rozpoczęciem działalności ponosi wydatki związane z przyszłą firmą. Może to być zakup...

    Czytaj
  • 22 stycznia 2025
    Podatki przedsiębiorcy

    Kontrola podatkowa: Kiedy jest zapowiedziana, a kiedy może być niespodziewana?

    Kontrola podatkowa to nieunikniona część prowadzenia działalności gospodarczej, z którą przedsiębiorcy mogą się spotkać w różnym czasie....

    Czytaj
  • 17 stycznia 2025
    Podatki przedsiębiorcy

    Trzy sytuacje, kiedy nie skorzystasz z ulgi dla młodych do 26. roku życia

    Ulga dla młodych to preferencja podatkowa, która pozwala osobom do 26. roku życia nie płacić podatku dochodowego od wynagrodzenia z umowy...

    Czytaj
  • 17 stycznia 2025
    Podatki przedsiębiorcy

    Czy psycholog może rozliczyć w firmowych kosztach fakturę od Znany Lekarz? 

    Wielu psychologów i psychiatrów prowadzących jednoosobową działalność gospodarczą korzysta z portalu ZnanyLekarz.pl, aby promować swoje...

    Czytaj
  • 16 stycznia 2025
    Podatki przedsiębiorcy

    Jak rozliczyć opłatę wstępną przy leasingu operacyjnym samochodu?

    Leasing operacyjny to popularna forma finansowania samochodu w firmie, która pozwala na elastyczne rozliczanie kosztów. Jednym z kluczowych...

    Czytaj
  • 14 stycznia 2025
    Podatki przedsiębiorcy

    Zasiłek macierzyński w JDG – jak go otrzymać?

    Prowadzenie własnej działalności gospodarczej daje niezależność i elastyczność, ale często wiąże się też z obawami o stabilność...

    Czytaj