Autor artykułu

Maria Wajda

Redaktorka specjalizująca się w tematyce podatkowo-księgowej. Tworzy treści, które pomagają zrozumieć skomplikowane zagadnienia podatkowe w prosty i przystępny sposób. Jej celem jest dostarczanie praktycznych informacji, które ułatwiają przedsiębiorcom sprawne zarządzanie finansami i obowiązkami podatkowymi.

Prowadzenie działalności gospodarczej wiąże się z samodzielnym decydowaniem o wysokości składek ZUS, w tym składek emerytalnych. To od wysokości opłacanych składek zależy, jaką emeryturę otrzymasz w przyszłości. W tym artykule wyjaśniamy, jak zwiększyć swoją przyszłą emeryturę, podnosząc wysokość składek.

Standardowe składki społeczne dla przedsiębiorców

Przedsiębiorcy opłacają składki na ubezpieczenie społeczne na podstawie ustalonej przez ZUS minimalnej podstawy wymiaru składek. W przypadku tzw. „dużego ZUS-u”, który obowiązuje większość przedsiębiorców, miesięczna składka społeczna w 2026 roku wynosi około 1926,77 zł.

Składka ta obejmuje:

• ubezpieczenie emerytalne (część składki trafia na Twoje konto emerytalne w ZUS),
• ubezpieczenie rentowe,
• ubezpieczenie chorobowe (dobrowolne),
• Fundusz Pracy.

Przy minimalnej podstawie wymiaru składek przyszła emerytura może być jednak stosunkowo niska.

Jak zwiększyć wysokość emerytury?

Jeśli chcesz w przyszłości otrzymać wyższą emeryturę, możesz zdecydować się na podniesienie podstawy wymiaru składek, od której naliczane są składki społeczne. Im wyższa podstawa, tym większa część składki trafia na Twoje indywidualne konto emerytalne w ZUS.

Minimalna a maksymalna podstawa wymiaru składek

• Minimalna podstawa: W 2026 roku wynosi około 5652 zł, co daje miesięczną składkę społeczną na poziomie 1926,77 zł.
• Maksymalna podstawa: W 2025 roku możesz zadeklarować podstawę wymiaru składek wynoszącą 23 550 zł. W takim przypadku składka społeczna wzrośnie do około 8028 zł miesięcznie.

Wpływ wyższej składki na przyszłą emeryturę

• Każda wpłacona złotówka zwiększa Twój kapitał emerytalny, który zostanie uwzględniony przy obliczaniu świadczenia.
• Przy wyższej podstawie więcej środków odkłada się na Twoje konto emerytalne, co może znacząco podnieść wysokość Twojej emerytury.

Czy warto zwiększać składki?

Decyzja o podniesieniu składek zależy od Twojej sytuacji finansowej, celów na przyszłość oraz oczekiwań dotyczących wysokości emerytury.

Kiedy warto?

• Jeśli planujesz przejść na emeryturę w Polsce i zależy Ci na wyższym świadczeniu.
• Jeśli Twoja działalność generuje stabilne, wysokie przychody, co pozwala na opłacanie wyższych składek bez ryzyka utraty płynności finansowej.

Kiedy może się nie opłacać?

• Jeśli planujesz emeryturę za granicą i polskie świadczenie nie będzie miało dla Ciebie dużego znaczenia.
• Jeśli nie wierzysz w ZUS, zamierzasz inwestować w inne formy oszczędności na przyszłość, takie jak prywatne konta emerytalne (IKE, IKZE) lub nieruchomości.

Alternatywne sposoby zabezpieczenia na emeryturę

Podwyższenie składek ZUS to tylko jedno z narzędzi do zwiększenia świadczeń na emeryturze. Warto rozważyć również inne opcje:

• Indywidualne Konto Emerytalne (IKE) – to dobrowolny sposób na oszczędzanie na przyszłą emeryturę w ramach III filaru systemu emerytalnego. Limit wpłat na Indywidualne Konto Emerytalne (IKE) w 2026 roku wynosi 28 260 zł.
• Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE) – to specjalne konto oszczędnościowe, które pozwala odkładać pieniądze na emeryturę i jednocześnie korzystać z ulg podatkowych na bieżąco w zeznaniu rocznym PIT. Maksymalna kwota wpłaty jest ustalana dla każdego roku indywidualnie i w 2026 r. dla osób na działalności gospodarczej wynosi 16 956 zł.
• Obligacje skarbowe – to papiery wartościowe emitowane przez Skarb Państwa, które pozwalają pożyczyć pieniądze państwu. Inwestor, kupując taką obligację, pożycza emitentowi określoną kwotę, a w zamian otrzymuje obietnicę zwrotu tej kwoty wraz z należnymi odsetkami w ustalonym terminie. Są one uznawane za jedną z najbezpieczniejszych form inwestowania, ponieważ ich emitentem jest państwo
• OIPE – to dobrowolna forma oszczędzania na emeryturę na poziomie Unii Europejskiej
• Inwestowanie w nieruchomości – oszczędzanie na emeryturę przez inwestycję w nieruchomości na wynajem to dobry sposób na zbudowanie stałego, pasywnego dochodu w przyszłości. Trzeba jednak pamiętać, że w porównaniu do kont emerytalnych czy funduszy inwestycyjnych, taki model wymaga znacznie większego kapitału początkowego oraz dodatkowych kosztów związanych z utrzymaniem i zarządzaniem mieszkaniem.
• Zakup złota inwestycyjnego – oszczędzanie w złocie inwestycyjnym polega na kupowaniu sztabek lub monet, które mają realną, materialną wartość. To jedna z najpewniejszych form zabezpieczenia oszczędności, ponieważ złoto od wieków uchodzi za „bezpieczną przystań”. W przeciwieństwie do pieniędzy na koncie, które z czasem tracą siłę nabywczą przez inflację, złoto zachowuje swoją wartość, a w czasach kryzysów często jeszcze zyskuje. Dzięki temu pozwala chronić majątek i dywersyfikować oszczędności, a przy tym jest łatwe do przechowywania i sprzedaży w dowolnym momencie.
• Fundusze inwestycyjne lub ETF – pozwalają na długoterminowe pomnażanie kapitału, ale wiążą się z ryzykiem utraty kapitału
• Kryptowaluty – kursy potrafią gwałtownie rosnąć, ale też mocno spadać, dlatego traktowane są jako ryzykowna, ale potencjalnie bardzo zyskowna inwestycja. Oprócz handlu można je wykorzystywać do płatności w internecie, inwestycji długoterminowych czy jako sposób na dywersyfikację oszczędności
• Przedmioty kolekcjonerskie (np. karty Pokemon, zegarki inwestycyjne) – coś z niestandardowych rozwiązań, jako ciekawa opcja z którą można również się zapoznać.

Podsumowanie

Jeśli prowadzisz działalność gospodarczą i zależy Ci na wyższej emeryturze w przyszłości, możesz zdecydować się na podniesienie podstawy wymiaru składek społecznych. W 2026 roku maksymalna miesięczna składka wynosi 8028 zł, co pozwala na odkładanie większych kwot na Twoje konto emerytalne w ZUS.

Jednak wyższe składki to również większe bieżące koszty, dlatego warto dokładnie przeanalizować swoją sytuację finansową oraz inne możliwości zabezpieczenia na emeryturę. Jeśli nie jesteś pewien, która opcja będzie dla Ciebie najlepsza, skonsultuj się z doradcą finansowym.

Szukasz zdalnej obsługi księgowej, która pozwoli Ci zaoszczędzić czas? Wypełnij formularz poniżej, aby umówić się na krótką rozmowę telefoniczną.