Twórcy internetowi coraz częściej decydują się na przekształcenie swojej działalności w formalny biznes. Niezależnie od tego, czy zarabiasz na tworzeniu treści na YouTube, Instagramie, TikToku, czy prowadzisz bloga, założenie jednoosobowej działalności gospodarczej może być świetnym krokiem do dalszego rozwoju. W tym artykule dowiesz się, jak założyć działalność gospodarczą jako twórca internetowy, jakie wybrać PKD, formy opodatkowania, czy musisz zarejestrować się jako podatnik VAT oraz jakie są najczęstsze koszty prowadzenia działalności.
Jednym z pierwszych i kluczowych kroków przy zakładaniu działalności jest wybór odpowiedniej formy opodatkowania. To od niej zależeć będzie, jak rozliczane będą Twoje dochody. Masz do wyboru następujące opcje:
| Skala podatkowa | |
| Zalety | Wady |
| kwota wolna od podatku w wysokości 30.000 zł rocznie | aż 32% podatku dochodowego dla dochodów powyżej 120.000 zł rocznie |
| tylko 12% podatku dochodowego dla dochodów rocznych 30.000 – 120.000 zł | składka zdrowotna jako 9% od dochodu z działalności |
| możliwość wspólnego rozliczenia z małżonkiem | |
| możliwość skorzystania ze wszystkich dostępnych ulg podatkowych | |
| możliwość odliczenia kosztów prowadzenia działalności | |
| Podatek liniowy | |
| Zalety | Wady |
| stała 19% stawka podatku niezaleznie od dochodu z działalności | składka zdrowotna w wysokości 4,9% od dochodu z działalności |
| możliwość odliczenia kosztów prowadzenia działalności | brak kwoty wolnej od podatku w wysokości 30.000 zł rocznie |
| możliwość skorzystania z wybranych ulg podatkowych np. ulga termomodernizacyjna, dla rodziny 4+, na powrót, IKZE | brak możliwości wspólnego rozliczenia z małżonkiem |
| brak możliwości korzystania z ulgi na dzieci | |
| Ryczałt | |
| Zalety | Wady |
| Relatywnie niski stawki podatku dla wielu branż np. 15% podatku od usług reklamowych i marketingowych | brak możliwości odliczenia kosztów prowadzenia działalności |
| Składka zdrowotna jako konkretna kwota przypisana do progu przychodów, a nie jako procent uzależniony od przychodów | brak możliwości wspólnego rozliczenia z małżonkiem |
| możliwość skorzystania z wybranych ulg podatkowych np. ulga termomodernizacyjna, dla rodziny 4+, na powrót, IKZE | brak możliwości korzystania z ulgi na dzieci |
| brak kwoty wolnej od podatku w wysokości 30.000 zł rocznie | |
Rejestracja działalności gospodarczej odbywa się w Centralnej Ewidencji i Informacji o Działalności Gospodarczej (CEIDG). Proces jest bezpłatny i można go przeprowadzić online, wypełniając formularz CEIDG-1. Wymagane są podstawowe dane, między innymi takie jak:
Po wypełnieniu formularza zostaniesz automatycznie zarejestrowany jako płatnik w ZUS oraz uzyskasz numer NIP i REGON.
Twórcy internetowi prowadzący działalność gospodarczą są zobowiązani do opłacania składek na ubezpieczenie społeczne i zdrowotne w ZUS. Rejestracja odbywa się automatycznie po wpisie do CEIDG.
W ZUS musisz zgłosić siebie do ubezpieczeń przy użyciu formularza ZUS ZUA (pełne ubezpieczenia tj. ZUS preferencyjny lub duży ZUS) lub ZUS ZZA (tylko zdrowotne tj. “ulga na start”, lub jednoczesna praca na etacie i prowadzenie działalności).
Jeśli zatrudniasz pracowników, musisz ich również zgłosić do ubezpieczeń społecznych.
Najbardziej odpowiednim kodem PKD dla twórców internetowych są:
W zależności od tego, jakie dodatkowe usługi świadczysz, możesz rozważyć dodanie innych kodów PKD. Więcej na temat kodów PKD dla twórcy internetowego dowiesz z tego artykułu:
Twórcy internetowi mogą skorzystać ze zwolnienia z VAT, o ile ich roczny obrót nie przekracza 200 000 zł. Pamiętaj, że w pierwszym roku prowadzenia działalności limit ten jest liczony proporcjonalnie od dnia założenia działalności do końca roku. Oznacza to, że jeżeli otworzysz działalność gospodarczą w lipcu, twój limit na dany rok będzie wynosił 100.000 zł.
Zazwyczaj twórcy internetowi sprzedają produkty takie jak kursy online, ebooki, czy współpracują z Markami (polskimi i zagranicznymi firmami), zatem rejestracja jako podatnik VAT w ich przypadku nie jest wymagana do limitu 200.000 zł.
Jednak w ustawie o VAT, dokładnie w art. 113 tej ustawy, wymieniona została lista świadczonych usług i sprzedawanych produktów, które wymagają obowiązkowo zarejestrowania się do VAT (musisz być VAT-owcem i nie możesz korzystać z limitu przychodu 200.000 zł). Na przykład musisz być VAT-owcem jeśli:
Wspominam o tym, ponieważ niektórzy twórcy internetowi sprzedają własne produkty np. kosmetyki, perfumy, czy małe urządzenia elektroniczne, jak masażery do twarzy itd.
Jeśli sprzedajesz swoje usługi lub produkty wyłącznie firmom i wystawiasz im faktury, kasa fiskalna nie jest konieczna.
Natomiast w przypadku sprzedaży dla konsumentów (osób fizycznych), konieczność posiadania kasy fiskalnej pojawia się, gdy przychód z tej sprzedaży przekroczy 20 000 zł rocznie. Zakładam, że temat kasy fiskalnej może dotyczyć głównie twórców internetowych którzy sprzedają kursy, e-booki, czy drobne akcesoria dla konsumentów.
Jeśli wiesz, że przekroczysz limit 20.000 zł rocznie, możesz jeszcze sprawdzić, czy spełnisz warunki do korzystania z innego zwolnienia z posiadania kasy fiskalnej tj.
Prowadzenie księgowości to kluczowy aspekt działalności twórcy internetowego. Możesz zdecydować się na samodzielne prowadzenie księgowości z pomocą programów księgowych lub zlecić ją do biura rachunkowego. Regularne dokumentowanie przychodów, kosztów i wystawianie faktur jest podstawą prawidłowego zarządzania finansami.
Warto także pamiętać o terminowym rozliczaniu podatków oraz składek ZUS. Jeśli Twoje dochody i transakcje są skomplikowane, współpraca z księgowym może ułatwić prowadzenie działalności i uniknąć problemów podatkowych.
Przeczytaj również:
Typowe koszty związane z prowadzeniem działalności jako twórca internetowy obejmują:
Nie wiesz, jak założyć działalność gospodarczą jako twórca internetowy? Skontaktuj się z nami! Nasza konsultantka oddzwoni do Ciebie w ciągu 24h, aby dowiedzieć się więcej o Twojej działalności i omówić, jak możemy Ci pomóc. Krótka rozmowa telefoniczna zajmie około 15 minut i pozwoli ustalić kolejne kroki.
Pobierz bezpłatne porównanie:
i sprawdź, która forma działalności będzie dla Ciebie bardziej opłacalna!
i dołącz do 2500 osób, które na bieżąco uczą się o prowadzeniu firmy i zmianach w podatkach, zanim dowiedzą się o tym inni.
Zero spamu
– tylko konkretna wiedza i wskazówki, które pomogą Ci na start działalności!
Pobierz bezpłatną ulotkę:
..abyś mógł dobrze przygotować się na start swojej firmy.
Zapisz się do mojego newslettera i dołącz do grona 2500 osób, które już teraz uczą się, jak prowadzić firmę i co zmienia się w podatkach, zanim usłyszą o tym Twoi znajomi.
Zero spamu
– tylko konkretna wiedza i wskazówki, które pomogą Ci na start działalności!
