Rozpoczęcie działalności jako weterynarz to nie tylko wyzwanie związane z opieką nad zwierzętami, ale także konieczność zrozumienia aspektów formalnych i finansowych. W tym artykule przedstawiam, jak założyć działalność gospodarczą jako weterynarz, jaki wybrać kod PKD, jakie są formy opodatkowania, czy konieczna jest rejestracja VAT oraz jak prowadzić księgowość w praktyce weterynaryjnej. Zapraszam do lektury i kontaktu w razie pytań!

Wybór formy opodatkowania dla weterynarza

Jednym z kluczowych kroków do założenia firmy jest wybór formy opodatkowania, która będzie najlepiej odpowiadała Twoim potrzebom. Oto kilka opcji:

• Zasady ogólne (skala podatkowa) – Stosowane dla osób z niskimi lub średnimi dochodami. Stawki wynoszą 12% dla dochodów do 120 000 zł rocznie i 32% dla dochodów powyżej tej kwoty. Umożliwia korzystanie z ulg podatkowych, rozliczenia wspólnie z małżonkiem oraz odliczanie kosztów uzyskania przychodu.
• Podatek liniowy – Stała stawka podatkowa w wysokości 19%, niezależnie od wysokości dochodów. Może być korzystny dla weterynarzy z wyższymi dochodami i wysokimi kosztami prowadzenia działalności, jednak nie pozwala na korzystanie z niektórych ulg podatkowych i wspólnego rozliczenia z małżonkiem
• Ryczałt od przychodów ewidencjonowanych – Może być opłacalny, jeśli nie ponosisz dużych kosztów działalności. Weterynarze mogą skorzystać z ryczałtu ze stawką 8,5%, ale wadą tej formy opodatkowania jest brak możliwości odliczania kosztów uzyskania przychodu. Najczęściej tę niedogodność rekompensuje stosunkowo niska stawka ryczałtu.

Przeczytaj więcej: https://solidnaksiegowa.com/jednoosobowa-dzialalnosc-gospodarcza-co-musisz-wiedziec-przed-zalozeniem/. 

Jak zarejestrować działalność jako weterynarz w CEIDG?

Rejestracja działalności odbywa się w Centralnej Ewidencji i Informacji o Działalności Gospodarczej (CEIDG). Proces ten jest darmowy i można go przeprowadzić online, wypełniając formularz CEIDG-1. Wymagane informacje to:

• Dane osobowe – imię, nazwisko, PESEL,
• Nazwa firmy – może zawierać Twoje imię i nazwisko, np. „Weterynarz Anna Kowalska”,
• Kod PKD,
• Wybrana forma opodatkowania.

Po złożeniu wniosku otrzymasz numer NIP oraz REGON.

Zgłoszenie do ZUS przez weterynarza

Weterynarze prowadzący własną działalność gospodarczą są zobowiązani do opłacania składek na ubezpieczenia społeczne i zdrowotne do ZUS. Pierwszym krokiem jest rejestracja jako płatnik składek, co odbywa się automatycznie po wpisie do CEIDG. ZUS przygotowuje dokumenty ZUS ZFA (zgłoszenie jako płatnika), ZUS ZBA (rachunki bankowe) i ZUS ZAA (adresy prowadzenia działalności). 

Następnie musisz zgłosić siebie w ciągu 7 dni do ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych, korzystając z formularza ZUS ZUA (pełne ubezpieczenia) lub ZUS ZZA (tylko zdrowotne). Zarówno formularz ZUS ZUS, jak i ZUS ZZA możesz złożyć już podczas zakładania działalności. 

Jeśli zatrudniasz pracowników, musisz ich również zgłosić do ubezpieczeń społecznych. Od 2023 roku wymagane jest założenie konta na Platformie Usług Elektronicznych (PUE) ZUS, które umożliwia m.in. dostęp do salda składek i składanie elektronicznych wniosków.

Jaki kod PKD dla weterynarza?

Dla weterynarza odpowiednim kodem PKD będzie:

• 75.00.Z – Działalność weterynaryjna.

Kod ten obejmuje szeroki zakres usług, w tym diagnostykę, leczenie i profilaktykę. W zależności od rodzaju usług, które zamierzasz świadczyć, możesz również rozważyć dodatkowe kody PKD.

Czy weterynarz musi zarejestrować się jako podatnik VAT?

Weterynarze mogą korzystać ze zwolnienia z VAT, jeśli ich roczny przychód nie przekracza 200 000 zł. Jeśli świadczysz głównie usługi weterynaryjne i nie sprzedajesz towarów, nie musisz rejestrować się jako podatnik VAT.

Jednak istnieją sytuacje, w których rejestracja do VAT może okazać się konieczna, przykładowo:

• Sprzedaż produktów – Jeśli oprócz usług weterynaryjnych zajmujesz się sprzedażą produktów (np. preparaty kosmetyczne i toaletowe dla zwierząt), możesz być zobowiązany do rejestracji jako podatnik VAT.
• Przekroczenie limitu obrotu – Gdy Twój roczny przychód z działalności przekroczy 200 000 zł, musisz zarejestrować się jako podatnik VAT, nawet jeśli świadczysz tylko usługi.

Przeczytaj więcej: https://solidnaksiegowa.com/co-wybrac-zakladajac-jednoosobowa-dzialalnosc-gospodarcza-vat-czy-nie-vat/. 

Kasa fiskalna – czy weterynarz musi ją mieć?

Weterynarz nie musi posiadać kasy fiskalnej, jeśli świadczy usługi głównie dla innych firm i wystawia faktury, na przykład w ramach umowy B2B z inną praktyką weterynaryjną. W takim przypadku, posiadanie kasy nie jest wymagane.

Jednak jeśli oferujesz usługi bezpośrednio konsumentom (osobom fizycznym), jesteś zobowiązany posiadać kasę fiskalną, gdy Twój roczny obrót z tych usług przekroczy 20 000 zł. Warto monitorować ten próg, aby uniknąć kar za brak kasy fiskalnej w odpowiednim momencie.

Prowadzenie księgowości dla weterynarzy

Prowadzenie księgowości jest kluczowym aspektem działalności weterynaryjnej. Możesz zdecydować się na samodzielne prowadzenie księgowości z użyciem odpowiednich programów lub zlecić tę pracę do biura rachunkowego.

Jeśli nie czujesz się pewnie w kwestiach finansowych lub masz dużo transakcji, współpraca z księgowym może być dobrym rozwiązaniem. Regularne dokumentowanie przychodów i wydatków oraz dbałość o rozliczenia podatkowe pomogą Ci w zarządzaniu finansami.

Najczęstsze koszty działalności weterynaryjnej

Do najczęstszych kosztów prowadzenia działalności weterynarza należą:

• Zakup sprzętu medycznego – Narzędzia, leki, wyposażenie gabinetu,
• Wynajem lokalu – Jeżeli prowadzisz stacjonarną praktykę weterynaryjną,
• Koszty szkoleń i kursów – Doskonalenie umiejętności zawodowych,
• Koszty transportu – Dojazdy do klientów, jeśli oferujesz mobilne usługi,
• Materiały eksploatacyjne – Strzykawki, bandaże, środki czyszczące,
• Opłaty za księgowość – Koszty związane z korzystaniem z usług biura rachunkowego.

Zarejestruj swoją działalność jako weterynarz z nami!

Nie wiesz, jak założyć działalność gospodarczą? Zastanawiasz się, od czego zacząć i jakie powinny być Twoje kolejne kroki jako przedsiębiorca? Zostaw nam wiadomość przez formularz kontaktowy. Nasza konsultantka oddzwoni do Ciebie w ciągu 24h, aby dowiedzieć się więcej o Twojej działalności i obecnych potrzebach.

Krótka rozmowa telefoniczna zajmie około 15 minut. Zapytamy o Twoją branżę, liczbę dokumentów oraz kiedy planujesz założyć działalność. Podczas rozmowy ustalimy, czy możemy Ci pomóc oraz omówimy, jak będą wyglądały kolejne kroki.