Blog

14 stycznia 2025

Kwota wolna od podatku a jednoosobowa działalność gospodarcza – co warto wiedzieć?

Prowadzenie jednoosobowej działalności gospodarczej to nie tylko wolność pracy na własnych zasadach, ale także konieczność odpowiedniego planowania swoich rozliczeń podatkowych. Jednym z najczęściej poruszanych tematów jest kwota wolna od podatku – czy przedsiębiorcy również mogą z niej skorzystać?

Czym jest kwota wolna od podatku?

Kwota wolna od podatku to roczna suma dochodów, od której nie trzeba płacić podatku dochodowego. W 2025 roku wynosi ona 30 000 zł. Oznacza to, że osoby, których roczne dochody nie przekroczą tej kwoty, nie zapłacą podatku.

Kto może skorzystać z kwoty wolnej od podatku?

W kontekście jednoosobowej działalności gospodarczej możliwość skorzystania z kwoty wolnej od podatku zależy od wybranej formy opodatkowania.

  • Skala podatkowa (17% i 32%) – przedsiębiorcy, którzy rozliczają się według skali podatkowej, mogą skorzystać z kwoty wolnej. Dochody do 30 000 zł rocznie nie są opodatkowane, co realnie zmniejsza wysokość zobowiązań wobec urzędu skarbowego.
  • Podatek liniowy (19%) – niestety, wybór tej formy opodatkowania wyklucza możliwość skorzystania z kwoty wolnej od podatku. Tu podatek naliczany jest od pierwszej zarobionej złotówki.
  • Ryczałt od przychodów ewidencjonowanych – również w tym przypadku przedsiębiorcy nie mogą korzystać z kwoty wolnej od podatku. Podatek naliczany jest procentowo od osiągniętych przychodów, niezależnie od ich wysokości.

A co z dodatkowymi dochodami?

Jeżeli poza działalnością gospodarczą masz inne źródło dochodów opodatkowanych według skali (np. umowa o pracę), kwota wolna od podatku może znaleźć zastosowanie. Przykładowo, zarabiając na etacie i prowadząc jednocześnie działalność opodatkowaną liniowo, możesz skorzystać z kwoty wolnej w rozliczeniu dochodów z umowy o pracę.

Dlaczego warto znać swoje opcje?

Wybór formy opodatkowania to kluczowa decyzja, która wpływa na wysokość płaconych podatków i możliwość skorzystania z ulg. Przed podjęciem decyzji warto skonsultować się z doradcą podatkowym, który pomoże dobrać najlepsze rozwiązanie do specyfiki Twojego biznesu.

Podsumowanie

Choć kwota wolna od podatku nie jest dostępna dla każdego przedsiębiorcy, znajomość jej zasad pozwala lepiej planować obciążenia fiskalne. Pamiętaj, że podatki to obszar, gdzie odpowiednia strategia może przynieść znaczące oszczędności – warto więc świadomie zarządzać swoimi dochodami i wybierać najkorzystniejsze rozwiązania.

Pobierz bezpłatne zestawienie:

16 najgorszych błędów przy zakładaniu JDG

i dowiedz się, jak ich uniknąć!

Sprawdź, jak różnice w podatkach, składkach ZUS i kosztach księgowości wpływają na start Twojej działalności.

Zero spamu
– tylko konkretna wiedza i wskazówki, które pomogą Ci na start działalności!

Pobierz bezpłatną ulotkę:

16 rzeczy, które warto przemyśleć przed założeniem działalności

..abyś mógł dobrze przygotować się na start swojej firmy.

Sprawdź, jak dobrze przygotować się do startu swojej firmy, by uniknąć niespodzianek i kosztownych błędów!

Zero spamu
– tylko konkretna wiedza i wskazówki, które pomogą Ci na start działalności!

Najpopularniejsze Artykuły

  • Jakie są koszty prowadzenia jednoosobowej działalności gospodarczej?

    Czytaj
  • Mały ZUS Plus 2025 – wszystko, co musisz wiedzieć

    Czytaj
  • Składki ZUS na ryczałcie w 2025 roku – ile zapłacisz?

    Czytaj

Czytaj więcej

  • 18 stycznia 2025
    Brak kategorii

    Czy psycholog może łączyć umowę zlecenie z działalnością gospodarczą?

    Łączenie pracy na umowie zlecenie z prowadzeniem działalności gospodarczej może być korzystne, ale wymaga znajomości przepisów i zasad...

    Czytaj
  • 17 stycznia 2025
    Brak kategorii

    Ile musisz zarabiać, żeby być w klasie średniej?

    Z roku na rok poprzeczka dotycząca przynależności do klasy średniej staje się coraz wyższa. Współczesne rozumienie tej grupy społecznej...

    Czytaj
  • 14 stycznia 2025
    Brak kategorii

    Kwota wolna od podatku a jednoosobowa działalność gospodarcza – co warto wiedzieć?

    Prowadzenie jednoosobowej działalności gospodarczej to nie tylko wolność pracy na własnych zasadach, ale także konieczność odpowiedniego planowania...

    Czytaj
  • 3 stycznia 2025
    Brak kategorii

    Ryczałt – co to jest i jak działa?

    Ryczałt to jedna z uproszczonych form opodatkowania, którą mogą wybrać przedsiębiorcy w Polsce. Jest szczególnie atrakcyjny dla osób...

    Czytaj
  • 2 stycznia 2025
    Brak kategorii

    Jak zostać influencerem?

    Bycie influencerem stało się marzeniem wielu osób – możliwość zarabiania na swojej pasji, elastyczny czas pracy i kontakt z szeroką...

    Czytaj
  • 30 grudnia 2024
    Brak kategorii

    Ryczałt dla programisty – jakie stawki ryczałtu mogą dotyczyć branży IT?

    Wybór odpowiedniej formy opodatkowania działalności gospodarczej jest kluczowy dla każdego przedsiębiorcy, w tym programistów. Ryczałt...

    Czytaj
  • 27 grudnia 2024
    Brak kategorii

    Czy zapłacisz podatek od remanentu? Szybka metoda sprawdzenia

    Przygotowujesz remanent na koniec roku i zastanawiasz się, czy będzie to miało wpływ na wysokość podatku dochodowego? Wielu przedsiębiorców ma...

    Czytaj
  • 19 grudnia 2024
    Brak kategorii

    Wycofanie faktury z kosztów – jak to zrobić poprawnie?

    W codziennej działalności przedsiębiorcy czasem zdarza się, że produkty lub usługi, które zostały zakupione i zaksięgowane w kosztach,...

    Czytaj
  • 29 listopada 2024
    Brak kategorii

    ZUS dla osób prowadzących działalność marketingową

    Rozpoczęcie działalności marketingowej wiąże się z koniecznością opłacania składek na ubezpieczenia społeczne i zdrowotne. Przepisy...

    Czytaj
  • 25 listopada 2024
    Brak kategorii

    Ulgi i odliczenia dla działalności marketingowej na ryczałcie

    Prowadzenie działalności marketingowej na ryczałcie to wygodna forma rozliczeń podatkowych, która pozwala na uproszczone prowadzenie księgowości. Jednak...

    Czytaj