Blog

25 stycznia 2025

Psycholog dziecięcy – jakie wydatki może rozliczyć w firmowych kosztach?

Prowadzenie działalności gospodarczej jako psycholog dziecięcy wiąże się z wieloma kosztami, które mogą być odliczane od przychodu w celu zmniejszenia podstawy opodatkowania. Zrozumienie, które wydatki można rozliczyć, jest kluczowe dla optymalizacji podatkowej i poprawy rentowności firmy. 

W artykule tym wyjaśniam, jakie wydatki psycholog dziecięcy może uwzględnić w kosztach uzyskania przychodu, jeśli prowadzi działalność gospodarczą na skali podatkowej, lub na podatku liniowym

Koszty związane z prowadzeniem gabinetu psychologicznego

Psycholog dziecięcy prowadzący własny gabinet może zaliczyć do kosztów uzyskania przychodu wydatki związane z jego funkcjonowaniem. Są to m.in.:

  • Wynajem lokalu – Koszt wynajmu gabinetu, w którym odbywają się konsultacje, jest w pełni uznawany za koszt działalności, pod warunkiem że lokal służy wyłącznie celom firmowym. Jeżeli gabinet mieści się w Twoim mieszkaniu, możesz odliczyć proporcjonalną część czynszu i kosztów mediów.
  • Media i utrzymanie lokalu – Wydatki na prąd, wodę, ogrzewanie, internet czy telefon, jeśli są używane do celów zawodowych, mogą być wliczane do kosztów.
  • Wyposażenie gabinetu – Koszty związane z meblami (biurko, fotele, sofa), dekoracjami, sprzętem elektronicznym (komputer, drukarka, telefon) oraz narzędziami specjalistycznymi (np. testy psychologiczne, oprogramowanie do terapii online) są również kosztem uzyskania przychodu.

Koszty szkoleń i rozwoju zawodowego

Dla psychologa dziecięcego, rozwój zawodowy jest kluczowy. Koszty związane z podnoszeniem kwalifikacji zawodowych można odliczyć od dochodu, w tym:

  • Szkolenia i kursy specjalistyczne – Kursy z zakresu terapii dziecięcej, psychoterapii dziecięcej, pracy z dziećmi ze specjalnymi potrzebami, kursy diagnozy psychologicznej – takie wydatki można zaliczyć do kosztów uzyskania przychodu, jeśli mają na celu rozwój Twojej działalności.
  • Literatura branżowa – Książki, podręczniki czy czasopisma psychologiczne, które pomagają w poszerzaniu wiedzy i są bezpośrednio związane z pracą z dziećmi, również mogą być wliczane w koszty.
  • Udział w konferencjach i warsztatach – Koszt uczestnictwa w konferencjach naukowych i zawodowych dotyczących psychologii dziecięcej, które pomagają w rozwoju zawodowym i doskonaleniu umiejętności, także mogą zostać rozliczone.

Koszty związane z działalnością online

W obecnych czasach psycholog dziecięcy, podobnie jak inni specjaliści, może prowadzić terapię online. W związku z tym, związane z tym koszty mogą być również odliczane w ramach działalności. Są to m.in.:

  • Subskrypcje narzędzi do wideokonferencji – Koszty usług takich jak Zoom, Microsoft Teams czy Google Meet, które są używane do prowadzenia sesji online z dziećmi, mogą stanowić koszt uzyskania przychodu.
  • Oprogramowanie do zarządzania wizytami i dokumentacją – Aplikacje do umawiania spotkań z klientami oraz do prowadzenia dokumentacji medycznej, w tym również dla dzieci, mogą być zaliczone do kosztów.
Zobacz cykl artykułów na temat kosztów działalności dla psychologa i psychoterapeuty:

Koszty związane z promocją i reklamą

Aby przyciągnąć nowych klientów, psycholog dziecięcy może inwestować w działania marketingowe. Wydatki na promocję są również kosztem uzyskania przychodu. Można tu zaliczyć:

  • Materiały promocyjne – Koszty związane z drukowaniem wizytówek, ulotek, plakatów reklamujących gabinet psychologiczny.
  • Reklama internetowa – Koszty prowadzenia strony internetowej gabinetu, kampanie reklamowe na Facebooku, Instagramie lub Google Ads.
  • Pozycjonowanie strony (SEO) – Koszty działań mających na celu poprawę widoczności strony w wynikach wyszukiwania Google, co może przyciągnąć nowych klientów.

Koszty związane z podróżami służbowymi

Jeżeli psycholog dziecięcy uczestniczy w szkoleniach lub konferencjach, które odbywają się w innych miastach, może rozliczyć koszty podróży służbowych. W skład takich kosztów wchodzą:

  • Koszty transportu – Bilety kolejowe, lotnicze, koszty paliwa.
  • Noclegi – Koszt noclegu w hotelu lub pensjonacie w czasie delegacji.
  • Diety – Koszty wyżywienia w trakcie podróży służbowej.

Przeczytasz więcej w osobnym artykule: Czy psycholog może rozliczyć koszty podróży służbowej w działalności gospodarczej?

Koszty związane z pracą z dziećmi

Wydatki bezpośrednio związane z terapią dziecięcą również można odliczyć:

  • Testy psychologiczne i diagnostyczne
    Koszty zakupu narzędzi diagnostycznych, takich jak testy do oceny emocjonalnej czy poznawczej dzieci, są kosztami uzyskania przychodu.
  • Materiały terapeutyczne
    Zakup gier edukacyjnych, kart terapeutycznych, zabawek terapeutycznych czy plansz wspierających terapię dzieci można rozliczyć w kosztach działalności.
  • Sprzęt terapeutyczny
    Wydatki na sprzęt wykorzystywany podczas terapii, np. w arteterapii czy terapii zajęciowej, także można uwzględnić.
  • Zabawki i materiały do poczekalni
    Warto zadbać o komfort małych pacjentów i ich rodziców w poczekalni, inwestując w zabawki, czasopisma czy książki. Te wydatki również mogą być zaliczone do kosztów uzyskania przychodu.

Chcesz skupić się na pracy z małymi pacjentami, a formalności zostawić specjalistom? Skontaktuj się z nami i umów na niezobowiązującą konsultację telefoniczną, aby dowiedzieć się, jak możemy Ci pomóc w prowadzeniu działalności.

Podsumowanie

Psycholog dziecięcy prowadzący działalność gospodarczą może rozliczyć szeroki zakres wydatków związanych z prowadzeniem gabinetu, rozwojem zawodowym, działalnością online, marketingiem oraz bezpośrednią pracą z dziećmi. Kluczowe jest, aby wszystkie koszty miały bezpośredni związek z działalnością i przyczyniały się do poprawy jakości oferowanych usług. Świadome zarządzanie wydatkami pozwala na obniżenie podstawy opodatkowania, co znacząco zwiększa rentowność firmy.

Chcesz wiedzieć kiedy mijają najważniejsze roczne terminy podatkowe w 2025 r.? Dołącz do mojego newslettera, a otrzymasz kalendarz 2025 r. zupełnie za darmo! 

W ramach newslettera raz w tygodniu zyskasz dostęp do informacji o zmianach w przepisach i przypomnienia o ważnych terminach. Nie przegapisz żadnej okazji na oszczędności i unikniesz problemów z urzędem skarbowym! Zapisz się już dziś i korzystaj z darmowej wiedzy!

Pobierz roczny kalendarz przedsiębiorcy 2025 r.

Pobierz bezpłatne zestawienie:

16 najgorszych błędów przy zakładaniu JDG

i dowiedz się, jak ich uniknąć!

Sprawdź, jak różnice w podatkach, składkach ZUS i kosztach księgowości wpływają na start Twojej działalności.

Zero spamu
– tylko konkretna wiedza i wskazówki, które pomogą Ci na start działalności!

Pobierz bezpłatną ulotkę:

16 rzeczy, które warto przemyśleć przed założeniem działalności

..abyś mógł dobrze przygotować się na start swojej firmy.

Sprawdź, jak dobrze przygotować się do startu swojej firmy, by uniknąć niespodzianek i kosztownych błędów!

Zero spamu
– tylko konkretna wiedza i wskazówki, które pomogą Ci na start działalności!

Najpopularniejsze Artykuły

  • Jakie są koszty prowadzenia jednoosobowej działalności gospodarczej?

    Czytaj
  • Mały ZUS Plus 2025 – wszystko, co musisz wiedzieć

    Czytaj
  • Składki ZUS na ryczałcie w 2025 roku – ile zapłacisz?

    Czytaj

Czytaj więcej

  • 27 stycznia 2025
    Psycholog

    Praca zdalna psychologa – co można rozliczyć w firmowych kosztach?

    Praca zdalna w branży psychologicznej staje się coraz bardziej popularna. Konsultacje online, sesje terapeutyczne prowadzone przez wideokonferencje oraz...

    Czytaj
  • 26 stycznia 2025
    Psycholog

    Czy psycholog może rozliczyć koszty podróży służbowej w działalności gospodarczej?

    W ramach prowadzenia działalności gospodarczej psychologowie często podejmują różnorodne działania wymagające podróży. Może to być udział...

    Czytaj
  • 25 stycznia 2025
    Psycholog

    Psycholog dziecięcy – jakie wydatki może rozliczyć w firmowych kosztach?

    Prowadzenie działalności gospodarczej jako psycholog dziecięcy wiąże się z wieloma kosztami, które mogą być odliczane od przychodu w celu...

    Czytaj
  • 24 stycznia 2025
    Psycholog

    Czy psycholog może współpracować z różnymi placówkami i prowadzić własny gabinet?

    Psychologowie coraz częściej podejmują współpracę z wieloma placówkami, poradniami czy szpitalami, jednocześnie prowadząc własną praktykę...

    Czytaj
  • 23 stycznia 2025
    Psycholog

    Czy superwizję można rozliczyć w firmowych kosztach psychologa?

    Superwizja to jeden z kluczowych elementów pracy psychologa i psychoterapeuty. Polega na korzystaniu z wiedzy i doświadczenia bardziej...

    Czytaj
  • 22 stycznia 2025
    Psycholog

    Czy psycholog może rozliczyć w kosztach 4-letnie studia?

    Jako psycholog prowadzący działalność gospodarczą, masz możliwość rozliczenia wielu kosztów związanych z rozwojem zawodowym w firmowych...

    Czytaj
  • 21 stycznia 2025
    Psycholog

    Czy psycholog może sprzedawać swoje e-booki 

    W dobie cyfryzacji coraz więcej psychologów decyduje się na sprzedaż własnych e-booków, które mogą zawierać porady, techniki terapeutyczne czy...

    Czytaj
  • 20 stycznia 2025
    Psycholog

    Jakie koszty może odliczyć psycholog?

    Jeśli jesteś psychologiem prowadzącym własną działalność gospodarczą lub dopiero planujesz jej założenie, zapewne zastanawiasz się, jakie wydatki...

    Czytaj
  • 19 stycznia 2025
    Psycholog

    Czy psycholog może odliczyć koszty szkoleń i literatury branżowej?

    Psycholog prowadzący działalność gospodarczą ma wiele możliwości odliczenia wydatków związanych z podnoszeniem kwalifikacji zawodowych. Koszty...

    Czytaj
  • 30 września 2024
    Psycholog

    Księgowość dla psychologa – jak założyć działalność jako psycholog?

    Prowadzenie praktyki psychologicznej to nie tylko pomoc klientom w rozwiązywaniu ich problemów, ale również efektywne zarządzanie finansami...

    Czytaj